錢是如何和貪官一起跑出去的

　　現金走私,螞蟻搬家

　　一是外逃貪官本人夾帶在行李中直接攜帶出境,這種方式較為簡單,費用低,但可走私的數額較為有限,風險也較大；二是腐敗分子通過某些代理機構(主要是地下錢莊)利用一些專門跑腿的“水客”以“螞蟻搬家”、少量多次的方式肩扛手提地在邊境口岸來回走私現金。這種方式要交給地下錢莊一定費用。

　　地下錢莊：國內交錢,入國外的賬

　　替代性匯款體系在中國主要表現為地下錢莊。當境內客戶在境外需要外匯資金時,地下錢莊先在境內收取人民幣,之后指使境外代理人將外匯資金劃到該客戶指定的境外銀行賬戶上。

　　利用經常項目下的交易形式向境外轉移資產

　　比如,利用國際貿易中進口商品預付貨款,出口商品延期收款這一商業行為,實際達到將部分資金長期滯留在境外的目的；或者,境內企業向境外關聯企業高價購買原料、產品或高額分派紅利等,趁機將資金匯出；再比如,腐敗分子利用本企業或有特定關系的企業,偽造沒有實際商品買賣的進口合同,騙取核準匯出外匯,以表面上合法的手續轉移貪腐收入。

　　借企業投資

　　通常以企業正常海外投資的形式轉往境外,然后在境外占為己有。

　　信用卡消費和提現

　　通過在境外使用信用卡大額消費或提現來實現資金向境外轉移。

　　利用離岸金融中心轉移資產

　　離岸金融中心監管寬松,外逃貪官能夠在這些地方進行匿名存儲、設立匿名公司,使犯罪收益難以被發現。

　　在海外直接受賄

　　貪官在境外直接完成貪污、受賄等過程。例如,某單位在國外進行采購時,有實際控制權的貪官可以通過暗箱操作得到巨額回扣,直接存入其在境外銀行的賬戶。

　　通過境外的特定關系人轉移資金

　　特定關系人在他國已取得合法身份,或者是留學,或者是他國居民或公民。境內的貪官一方面可以通過其特定關系人以合法手續攜帶或匯出資金；另一方面,這些特定關系人利用其國外身份在當地注冊企業后,以投資形式在中國開設機構,然后以關聯交易等形式更堂而皇之地轉移資金。

　　涉案法律、公約條文

　　《中華人民共和國反洗錢法》

　　第十二條

　　海關發現個人出入境攜帶的現金、無記名有價證券超過規定金額的,應當及時向反洗錢行政主管部門通報。

　　第二十三條

　　國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構發現可疑交易活動,需要調查核實的,可以向金融機構進行調查,金融機構應當予以配合,如實提供有關文件和資料。

　　第二十五條

　　調查中需要進一步核查的,經國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構的負責人批準,可以查閱、復制被調查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料；對可能被轉移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料,可以予以封存。

　　第二十六條

　　經調查仍不能排除洗錢嫌疑的,應當立即向有管轄權的偵查機關報案?？蛻粢髮⒄{查所涉及的賬戶資金轉往境外的,經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準,可以采取臨時凍結措施。

　　《聯合國反腐敗公約》

　　第五十七條第二款

　　各締約國均應當根據本國法律的基本原則,采取必要的立法和其他措施,使本國主管機關在另一締約國請求采取行動時,能夠在考慮到善意第三人權利的情況下,根據本公約返還所沒收的財產。

　　第五十七條第五款

　　在適當的情況下,締約國還可以特別考慮就所沒收財產的最后處分逐案訂立協定或者可以共同接受的安排。

　　《打擊跨國有組織犯罪公約》