財聯社10月29日訊（記者 夏淑媛） 10月29日，中國精算師協會發布（中國人身保險業經驗生命表（2025）》（以下簡稱“第四套生命表”），其中包括養老類業務表、非養老類業務一表、非養老類業務二表、單一生命體表。

　　“與第一套生命表相比，第四套生命表的預期壽命較第一套增長約10歲，保險人群中少兒死亡率顯著改善，經濟欠發達地區保險人群死亡率明顯降低。”中國精算師協會執行副會長兼秘書長張曉蕾介紹。

　　“生命表是保險產品定價、準備金評估和風險管理的重要基礎工具。由于不同年齡的保險人群生存和死亡概率隨時間的推移而發生變化，完善經驗生命表可以科學反映保險業死亡率風險趨勢和特征變化。”對外經濟貿易大學保險學院教授王國軍在接受財聯社記者采訪時表示，第四套生命表的發布，標志著我國壽險精算制度進一步走向成熟。

　　在天職國際會計師事務所保險咨詢主管合伙人周瑾看來，第四套生命表的發布，可以推動人身險產品的精細化定價與風險管理，更準確的死亡率數據將幫助保險公司更精確地評估風險、計算準備金和產品定價，減少保險經營中的死差損風險，充分定價和積極管理“長壽風險”，使其財務基礎更加穩健。

　　“啟用新版生命表為保險產品定價后，定期壽險和終身壽險等風險保障類的產品保費或更加便宜，而對于覆蓋長壽風險的養老類年金險產品，保費可能會略微上漲。”業內人士表示，相應的，對人身險公司而言，保障類產品的責任準備金計提會減少，而年金類產品的準備金計提則會相應增加，這對保險公司償付能力與業務引導都會產生影響。

　　第四套生命表落地：預期壽命較第一套增長約10歲，少兒死亡率顯著改善

　　生命表是以數理形式呈現保險人群生存和死亡概率分布規律的數據表，是保險產品定價、準備金評估和風險管理的重要基礎工具。

　　據悉，與第一套生命表相比，第四套經驗生命表主要有三大變化。

　　一是保險人群預期壽命持續提升。第四套生命表的預期壽命較第一套生命表增長了約10歲。

　　二是保險人群中少兒死亡率顯著改善。在第四套生命表各年齡段中，少兒段死亡率改善最快，體現了兒童醫療衛生服務體系的不斷健全。

　　三是經濟欠發達地區保險人群死亡率明顯降低，彰顯了脫貧攻堅、鄉村振興等國家戰略的成功。

　　“生命表的變化趨勢反映出我國經濟社會發展和社會治理取得的成效。”張曉蕾表示，近年來，我國經濟社會快速發展，人口結構發生較大變化，居民壽命明顯延長，老齡化進程不斷加快。持續編制完善保險業經驗生命表，是促進保險業高質量發展的必然要求。

　　據悉，1996年，我國第一套生命表發布，之后為及時反映我國人口結構和死亡率變化趨勢，人身保險業每10年編制完善一次生命表，分別于2005年和2016年發布第二套和第三套生命表。

　　“2025年，精算師協會編制了第四套生命表，此次編制采集了行業近10年全量保單數據，數據樣本量全球保險市場第一。經過多輪測算論證，第四套生命表能夠客觀科學反映行業當前和今后一段時期保險人群生存和死亡概率。”張曉蕾介紹。

　　人身險產品迎精細化定價：減少經營“死差損”風險，助力區域市場差異化經營

　　在第四套生命表落地的同時，國家金管總局同時發布關于做好《中國人身保險業經驗生命表（2025）》發布使用有關事項的通知（以下簡稱《通知》）。

　　其中，《通知》要求保險公司按照精算規定評估法定責任準備金最低標準時，死亡發生率應當采用第四套生命表。保險公司應當審慎判斷產品主要責任，選擇適用的發生率表類別。

　　其中，兩全保險、年金保險以生存保障責任為主的，應當采用養老類業務表，其他應當采用非養老類業務二表；健康險、定期壽險應當采用非養老類業務一表；終身壽險以死亡保障責任為主的，應當采用非養老類業務一表，其他應當采用非養老類業務二表。

　　其他類型產品，應當根據責任特征，選擇適用的發生率表。單一生命體表反映被保險人個體死亡發生率經驗，保險公司可以借助單一生命體表開展研究，持續提升定價科學性。保險公司使用法定責任準備金計算分紅型保險產品的盈余和紅利時，應當以第四套生命表為基礎。

　　值得注意的是，對于《通知》實施前已審批或備案的分紅型保險產品，保險公司使用精算規定的法定責任準備金計算盈余和紅利的，可以以原行業生命表或者第四套生命表為基礎，但應當確保計算的公平性，保護保單持有人合法權益。

　　張曉蕾表示：“生命表的使用可推動保險產品設計更加科學合理，進一步豐富保險產品供給。”

　　一是為養老保險產品設計提供重要基礎。生命表養老類業務表科學量化了保險人群人口老齡化與預期壽命演進趨勢，保險公司可基于保險人群風險變化特征，科學設定養老保障責任，更好地滿足人民群眾的養老保障需求。

　　二是為優化死亡風險保障提供重要支持。生命表非養老業務一表和二表刻畫了保險人群死亡率風險特征，有助于保險公司更好地提供死亡風險保障，在個體遭受重大風險沖擊時，及時、有效地提供經濟補償，維護個體與經濟社會穩定。

　　三是為保險產品責任升級提供重要參考。首次編制的單一生命體表切實反映了保險人群個體生命規律，全球第一的樣本量支持分人群、分地域、分死因等多維度分析，為保險公司細化客群分類、優化保險責任提供科學依據。

　　周瑾表示，隨著第四套生命表的發布，將引導保險業更好服務老齡化時代的普惠民生，新生命表凸顯了人口長壽化趨勢，將倒逼保險公司加強在養老、長期護理等領域的產品創新，推出多樣化的養老金融解決方案，以更好地服務老齡化社會需求。